Mẫu Excel tính điểm hòa vốn là công cụ phổ biến và đặc biệt hữu ích trong quản lý tài chính giúp nhà quản lý tính toán mức độ hiệu quả của hoạt động kinh doanh. Từ đó đưa ra những quyết định chiến lược nhằm tối ưu hóa lợi nhuận và quản lý rủi ro hiệu quả. Tìm hiểu cách sử dụng mẫu phân tích điểm hòa vốn bằng excel dưới đây và tải xuống miễn phí bạn nhé!
Phân tích hòa vốn là gì?
Phân tích hòa vốn (BEA) là công cụ giúp doanh nghiệp xác định mức sản phẩm/dịch vụ cần bán để bù đắp chi phí và bắt đầu sinh lời.
Tại điểm hòa vốn:
- Doanh thu = Tổng chi phí (cố định + biến đổi)
- Lợi nhuận = 0 (không lãi, không lỗ)
Tầm quan trọng:
- Hỗ trợ quyết định: Giá cả, sản xuất, bán hàng hợp lý.
- Đánh giá tác động: Biến động chi phí/doanh thu và lợi nhuận.
- Đặt mục tiêu thực tế: Lập kế hoạch hiệu quả, tối ưu hóa lợi nhuận.
Lợi ích:
- Quản lý chi phí hiệu quả
- Tăng khả năng sinh lời
- Hạn chế rủi ro
Công thức tính điểm hòa vốn
Khi tính điểm hòa vốn, bạn cần chú ý đến các yếu tố sau:
- TC =TR (Tổng chi phí = Tổng doanh thu)
- TC= TFC (Tổng chi phí cố định) + TVC (Tổng chi phí biến đổi)
- P: Giá bán trên mỗi đơn vị
- V: chi phí biến đổi trên mỗi đơn vị
Theo đó, công thức tính điểm hòa vốn sẽ như sau: BEP = TFC/ (P-V) (Các yếu tố này đều có trong mẫu excel tính điểm hòa vốn)
Ví dụ: Giả sử bạn là chủ một cửa hàng bán giày thể thao và bạn muốn đánh giá hiệu quả của một dòng sản phẩm cụ thể mà bạn đang bán. Dòng sản phẩm này có các thông số như sau:
- Giá bán mỗi đôi giày: $50
- Chi phí biến đổi mỗi đôi giày (bao gồm giá thành và chi phí vận chuyển): $30
- Chi phí cố định hàng tháng (như tiền thuê cửa hàng, tiền lương nhân viên, ...): $800
Khi đó: BEP=800/(50-30)=40 đôi. Điều này có nghĩa là bạn cần bán ít nhất 40 đôi giày để bù đắp toàn bộ chi phí cố định hàng tháng và sau đó bắt đầu tạo ra lợi nhuận.
Nội dung của mẫu excel tính điểm hòa vốn
Mẫu phân tích điểm hoà vốn excel đơn giản sau đây được thiết kế phù hợp với doanh nghiệp vừa và nhỏ. Mẫu này bao gồm 3 phần: Tính toán điểm hòa vốn, Chi phí cố định và Chi phí biến đổi.
- Trong phần Điểm hòa vốn, bạn hãy nhập chu kỳ bán hàng và giá mỗi đơn vị
- Trong phần chi phí cố định và chi phí biến đổi, hãy nhập tất cả những chi phí cấu thành nên sản phẩm (bạn có thể thêm dòng để điền thêm các loại chi phí theo đặc điểm từng doanh nghiệp)
Ngoài ra, để trực quan hóa dữ liệu, bạn cũng có thể tham khảo cách vẽ đồ thị điểm hòa vốn bằng excel tại đây. Biểu đồ điểm hòa vốn sẽ giúp bạn hình dung rõ hơn về mức sản lượng cũng như doanh số cần thiết để doanh nghiệp hòa vốn.
Một số lưu ý khi phân tích điểm hòa vốn bằng excel:
- Chi phí cố định và chi phí biến đổi phải được xác định chính xác.
- Biên lợi nhuận gộp có thể thay đổi theo thời gian, vì vậy bạn cần cập nhật thường xuyên.
- Đồ thị điểm hòa vốn chỉ là một công cụ tham khảo. Bạn cần kết hợp với các yếu tố khác để đưa ra quyết định kinh doanh.
Ưu nhược điểm của mẫu excel tính điểm hòa vốn
Sử dụng mẫu Excel tính điểm hòa vốn có những ưu điểm và nhược điểm như:
Về ưu điểm
- Dễ sử dụng: Mẫu Excel tính điểm hòa vốn thường được thiết kế để đơn giản và dễ sử dụng, đặc biệt đối với những người không chuyên về tài chính. Các công thức tính toán đã được thiết lập sẵn, và bạn chỉ cần điền các giá trị vào các ô tương ứng.
- Tiết kiệm thời gian: tính thời gian hoàn vốn bằng Excel giúp tiết kiệm thời gian so với việc thực hiện tính toán thủ công. Bạn không cần phải tính toán từng bước một mà chỉ cần điền số liệu vào bảng tính.
- Thống kê dễ dàng: bảng tính điểm hòa vốn trên excel cung cấp tính toán số liệu một cách cụ thể, giúp bạn dễ dàng thấy được điểm hòa vốn và hiểu rõ hơn về hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp.
- Dễ tùy chỉnh: Bạn có thể tùy chỉnh mẫu Excel để phù hợp với nhu cầu cụ thể của doanh nghiệp. Bằng cách thay đổi các biểu đồ, công thức hoặc định dạng, bạn có thể tạo ra báo cáo hoặc dữ liệu trực quan phù hợp với mục tiêu của mình.
Nhược điểm
- Giới hạn tính toán phức tạp: Sử dụng file Excel tính điểm hòa vốn rất tiện lợi cho các phép tính đơn giản, nhưng bạn có thể gặp khó khăn khi thực hiện các tính toán phức tạp hoặc xử lý lượng dữ liệu lớn.
- Yêu cầu kiến thức Excel cơ bản: Để sử dụng mẫu Excel tính điểm hòa vốn, người dùng cần có ít nhất kiến thức cơ bản về việc nhập dữ liệu và sử dụng các công thức trong Excel.
- Cần cập nhật thủ công: Nếu có sự thay đổi trong dự án hoặc doanh nghiệp, bạn cần phải cập nhật dữ liệu và các thông số trong mẫu Excel thủ công. Điều này có thể gây mất thời gian của toàn bộ đội ngũ.
- Thiếu tính linh hoạt: Khả năng tùy chỉnh hạn chế khiến file Excel khó thích ứng với những thay đổi về quy trình hoặc mô hình kinh doanh của bạn.
Như vậy, mẫu Excel tính điểm hòa vốn có những ưu điểm trong việc đơn giản hóa tính toán và thống kê. Trong những trường hợp đòi hỏi tính linh hoạt cao hoặc công việc phức tạp hơn, có thể cần tìm các công cụ tài chính chuyên nghiệp và phần mềm quản lý tài chính.
Xem thêm: Trọn bộ 14 chỉ số tài chính cho doanh nghiệp vừa và nhỏ
SlimCRM - giải pháp quản lý tài chính tối ưu cho doanh nghiệp vừa và nhỏ
Với sứ mệnh giúp doanh nghiệp vừa và nhỏ quản lý hiệu quả hoạt động tài chính, SlimCRM được tối ưu nhằm hỗ trợ nhà quản lý theo dõi, phân tích, dự báo các giao dịch, dòng tiền, và thông tin tài chính liên quan khác. Cụ thể:
- Kiểm soát và thúc đẩy dòng tiền theo thời gian thực, giải phóng các tác vụ thủ công, rút ngắn thời gian thu hồi công nợ đồng thời trực quan hóa mọi nguồn dữ liệu trên một màn hình duy nhất.
- Kiểm soát chặt chẽ biến động về doanh thu - chi phí - lợi nhuận, tồn quỹ,..tránh lỗ hổng tài chính và duy trì tình hình tài chính ổn định trong lâu dài.
- Tự động phân tích biến động và cấu trúc chi phí để doanh nghiệp có chiến lược điều chỉnh hoạt động kinh doanh, đầu tư phù hợp
- Không bỏ sót bất kỳ khoản thu nào nhờ tính năng nhắc nhở thanh toán hóa đơn quá hạn đến từng khách hàng qua email và sms.
Với SlimCRM, doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể tiết kiệm thời gian và công sức trong việc quản lý tài chính, nâng cao sự hiệu quả và tính chính xác của quy trình kế toán và tài chính, từ đó tập trung vào phát triển kinh doanh và đạt được mục tiêu tài chính của mình.
Trải nghiệm phần mềm quản lý tài chính SlimCRM hoàn toàn miễn phí tại đây!
Hy vọng rằng, bạn sẽ tìm thấy sự hữu ích khi sử dụng mẫu excel tính điểm hòa vốn mà SlimCRM cung cấp. Đừng quên theo dõi SlimCRM để luôn cập nhật những thông tin và tài nguyên mới nhất về quản trị bạn nhé!
